Zdravotní prohlídka holdingu: ověříme, jestli je vaše struktura stále v dobré kondici

Většina majitelů zavádí holding s cílem oddělit rizika, udělat si pořádek ve financích, optimalizovat peněžní toky a připravit firmu na investora, prodej nebo předání další generaci.

Jakmile je ale struktura hotová a zapsaná v obchodním rejstříku, snadno se na ni zapomene. Denně se věnujete živým firmám, ale samotný holding je mimo pozornost. Jenže holding je také firma, o kterou je potřeba se starat, aby dobře sloužil zamýšleným účelům. 

Proto v SCHEJBAL & PARTNERS zavádíme novou službu: Zdravotní prohlídku holdingu. Jednou ročně, ideálně na počátku jara, se společně podíváme, jestli vám struktura stále sedí, jestli v ní peníze tečou tak, jak mají, a jestli někde nevznikají zbytečná rizika. Výstupem je srozumitelné shrnutí: co je v pořádku a co by stálo za úpravu či doplnění. 

Když realita předběhne strukturu

Holding se nastavuje na konkrétní situaci, na to, jak vypadá vaše podnikání, a vaše plány v daném okamžiku. Věci se však vyvíjejí nebo mění. Přibyde nová podnikatelská aktivita, se kterou původní struktura nepočítala. Do firmy vstoupí společník nebo z ní odejde. Změní se rodinné poměry. Jedna ze společností začne držet nemovitost nebo cenný majetek, který by měl být lépe chráněný. Připravujete prodej některé z firem. Mění se daňové zákony.

Často si dopadů změn na holding nikdo nevšimne, dokud nepřijde kontrola, investorské due diligence nebo nečekaná životní situace. Zdravotní prohlídka existuje právě proto, aby se tyto věci řešily v klidu a s předstihem.

Co při prohlídce procházíme

Kontrola má čtyři okruhy, díváme se na místa, kde podle naší zkušenosti vznikají problémy nejčastěji.

1. Peněžní toky. Tečou peníze správně? Půjčky mezi firmami a jejich úročení, příplatky mimo základní kapitál a jejich evidence, výplaty dividend a plnění zákonných testů (bilanční test, test vlastního kapitálu, test insolvence), rozpouštění příplatků mimo základní kapitál.
2. Formální správa. Je vše podepsáno, sedí mi “papíry”?  Mám hotové zápisy z valných hromad, rozhodnutí o rozdělení zisku či rozpuštění příplatků, účetní závěrky založené ve sbírce listin? Je vše správně zaúčtováno?
3. Daňové podklady. Detaily, na které se zapomíná. Evidence skutečných nákladů spojených s držbou podílů, nájmy mezi spřízněnými firmami na tržní úrovni, obvyklé úroky u skupinových toků apod.
4. Změny v byznysu. Změnilo se něco v byznysu nebo v rodinné konstelaci? Nový společník, rodinný příslušník či podnikatelská činnost, plánovaný prodej, vstup investora nebo předání firmy dětem? Pokud se realita liší od stavu, na který byla struktura postavená, je čas přemýšlet o úpravě.
   
   

Jak prohlídka probíhá a pro koho je určena

Službu jsme nastavili tak, aby pro vás znamenala co nejmenší zátěž. Výstupem je srozumitelné shrnutí: co funguje dobře, kde jsou věci k doladění a jestli je něco, co je potřeba řešit urgentně. 

Nezáleží na tom, kdo váš holding stavěl. Pro klienty, kterým jsme ho připravovali my, je pravidelná kontrola přirozeným pokračováním péče. Stejně tak ale rádi pomůžeme majitelům, kteří holding mají odjinud, třeba od někoho, kdo je dnes nedostupný nebo se o strukturu po dokončení dál nestaral. Pokud si nejste jistí, jestli je váš holding v dobré kondici a odpovídá vaší dnešní situaci, je zdravotní prohlídka ideálním způsobem, jak to ověřit.

Proč to je důležité

Za roky naší praxe jsme pomohli s desítkami holdingových struktur a víme, že dobře postavená struktura je sice skvělý začátek, ale skutečnou hodnotu má jen tehdy, pokud po celou dobu své existence funguje správně. Toto je vhodné ověřovat. Zdravotní prohlídka holdingu může být jednorázová, spíše ale předpokládáme dlouhodobý vztah, ve kterém hlídáme, aby vám všechno fungovalo tak, jak má. Vy se můžete naplno soustředit na svoje podnikání. Zajistíme vše pro to, aby se vám dobře spalo.

Jak začít

Pokud jsme váš holding strukturovali my, jsme s vámi v kontaktu, ale klidně se nám ozvěte, zejména pokud řešíte některou z věcí popsaných výše. Pomůžeme vám strukturu znovu naladit na aktuální stav.

Pokud váš holding stavěl někdo jiný a vnímáte, že je čas prověřit jeho nastavení, ozvěte se nám také. Začneme nezávaznou konzultací, kde zjistíme, v jaké jste situaci a podle toho vám doporučíme další kroky. 

Holdingové struktury mají sloužit svému účelu. Aby tomu tak bylo, doporučujeme pravidelnou preventivní údržbu, se kterou vám rádi pomůžeme. Kontaktujte nás.