Finanční analytický úřad (FAÚ) nedávno rozeslal Zprávu o vývoji rizik financování terorismu za období 2022–2025. Nejde o nezávazné čtení na dlouhé večery. Závěry tohoto dokumentu byste jako povinné osoby měly promítnout do svého AML hodnocení rizik. FAÚ totiž zprávu formálně klasifikuje jako další…
Výroční zprávy České národní banky z posledních pěti let odhalují zásadní proměnu v přístupu regulátora k českému finančnímu trhu. Statistické údaje o udělených licencích a uložených pokutách potvrzují trend, kdy se dohled posouvá od kontroly formální dokumentace k tvrdému vymáhání AML standardů a…
Zdanění příjmů z dluhopisů je důležitou oblastí daňového práva, v níž by se měli orientovat investoři - fyzické osoby i podnikatelé, kteří se rozhodnou investovat do dluhopisů. Pravidla se liší v závislosti na tom, zda je držitelem fyzická osoba nebo podnikatel a zda se jedná o české nebo…
Výroční zpráva České národní banky za rok 2025 mimo jiné ukazuje, jaké oblasti budou v následujících letech pod zvýšeným dohledem regulátora. Vedle stability finančního trhu se do popředí dostávají zejména compliance procesy, AML agenda, kybernetická bezpečnost a regulace digitálních finančních…
Většina majitelů zavádí holding s cílem oddělit rizika, udělat si pořádek ve financích, optimalizovat peněžní toky a připravit firmu na investora, prodej nebo předání další generaci. Jakmile je ale struktura hotová a zapsaná v obchodním rejstříku, snadno se na ni zapomene. Denně se věnujete živým…
Česká národní banka (ČNB) vydala nové stanovisko k vyjasnění pojmu „vedoucí osoba“ podle ZISIF (zákon o investičních společnostech a investičních fondech). Vedoucí osoba tak zahrnuje vedle statutárního orgánu v podstatě jen generálního ředitele (CEO). Naopak ředitelé jednotlivých oddělení do této…
