Dle odst. 1 písm. b) bod 7 zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů („ZAML“), je osobou povinnou osoba oprávněná ke zprostředkování spoření, leasingu, úvěrů nebo peněžních půjček. Bližší požadavky onoho oprávnění zákon nestanovuje.
Ze stanoviska FAÚ na základě kvalifikovaného dotazu plyne, že povinnými osobami dle výše zmíněného zákona jsou mimo jiné i společnosti poskytující komerční úvěry na základě živnostenského oprávnění a také osoby zprostředkovávající uzavření smlouvy o poskytnutí komerčního úvěru na základě živnostenského oprávnění. Jelikož zákon neupřesňuje požadavky zmíněného oprávnění, nezáleží na jeho typu, a tak pod něj spadají jak oprávnění udělená ČNB, tak živnostenským úřadem.
Jsme připraveni provést vás celým procesem a začít pro vás pracovat.
Další články v kategorii
Ing. Veronika Zahutová
Absolvovala Ekonomicko-správní fakultu Masarykovy univerzity v Brně. Po studiích Veronika získala praxi u jednoho z předních obchodníků s cennými papíry v České republice na pozici pracovníka risk managementu. V naší advokátní kanceláři se od roku 2016 věnuje zejména problematice compliance, internímu auditu finančních institucí, řízení rizik a obchodních plánů pro licenční řízení u ČNB. Hovoří anglicky.
