Finanční analytický úřad (FAÚ) vydal 1. dubna 2026 nový metodický pokyn. Ačkoliv oficiálně míří na hazardní sektor, obsahuje výklady AML zákona použitelné i pro ostatní povinné osoby. Připravili jsme pro vás přehled těch nejdůležitějších otázek a odpovědí z praxe.
Co dělat, když mi klient předloží doklad totožnosti pouze v azbuce nebo arabštině?
Takového klienta musíte odmítnout. Obchod nesmíte uskutečnit, pokud nedokážete údaje z průkazu efektivně přečíst a zaznamenat v latince. Identifikace zkrátka neproběhla. Výjimku tvoří situace, kdy průkaz totožnosti obsahuje strojově čitelnou zónu s latinskou transkripcí. Zahraniční průkazy navíc vždy představují vyšší riziko.
Můžu se spolehnout na identifikaci, kterou už dříve provedla třetí strana?
Můžete, ale nese to svá rizika. Zákon vám převzetí identifikace umožňuje. Za případné chyby ale odpovídáte vy. FAÚ při kontrolách běžně pokutuje situace, kdy povinná osoba slepě převzala zjevně nesprávné údaje. Před využitím dat vždy zkontrolujte jejich úplnost. Zhodnoťte také rizikový profil klienta a u rizikových případů proveďte identifikaci raději sami.
Jak často musím aktualizovat údaje svých stálých klientů?
Frekvenci si určujete sami ve svém systému vnitřních zásad. Univerzální lhůta neexistuje. Platí ale jednoduchá úměra. Čím rizikovější klient, tím častější aktualizace. U klientů se zvýšeným rizikem vyžaduje FAÚ kontrolu minimálně jednou ročně. Údaje musíte zrevidovat i ve chvíli, kdy se v průběhu obchodu náhodně dozvíte o jakékoliv změně.
Klient nespolupracuje při kontrole. Můžu mu rovnou vrátit vklad a ukončit vztah?
Ne. Samotné vrácení prostředků zpět klientovi představuje uskutečnění obchodu. Pokud klient odmítne doložit původ majetku nebo neposkytne součinnost, nastupuje § 15 AML zákona. Obchod musíte odmítnout. Peníze zadržte do chvíle, než klient řádně projde identifikací a kontrolou. Tuto situaci zároveň vyhodnoťte jako podezřelý obchod a obratem ji reportujte FAÚ.
Policie se mě ptá na konkrétního klienta. Musím hned podávat hlášení na FAÚ?
Nemusíte. Dotaz od vyšetřovatele neznamená automaticky podezřelý obchod. Jde ale o zásadní rizikový faktor. U klienta zvažte aktuální rizikový profil, spusťte zesílenou kontrolu a detailně prověřte jeho transakční historii. Podezřelý obchod oznamujete FAÚ až ve chvíli, kdy při této kontrole odhalíte konkrétní anomálie. Jinak ale postupujte u zneužité bankovní identity. Pokud zjistíte, že klient použil cizí BankID, jde o znak podezřelého obchodu. Klienta zablokujte a hlášení podávejte okamžitě.
Můžu policistům říct, že už klienta šetří FAÚ?
Běžnému vyšetřovateli to sdělit nesmíte. Na proces oznamování a šetření podezřelých obchodů dopadá přísná mlčenlivost. Za její porušení vám hrozí pokuta až milion korun. Zákonná mlčenlivost padá pouze v jediném případě. Policie musí vyšetřovat přímo trestný čin legalizace výnosů z trestné činnosti (praní špinavých peněz) nebo financování terorismu. U běžných podvodů nebo daňových deliktů si informace o komunikaci s FAÚ nechte pro sebe.
Jak často musím školit zaměstnance a aktualizovat vnitřní předpisy?
Zaměstnance, kteří přicházejí do styku s transakcemi, prokazatelně proškolte alespoň jednou za dvanáct měsíců. Jazyková bariéra zahraničních pracovníků vás před FAÚ neomlouvá. Hodnocení rizik a systém vnitřních zásad (SVZ) doporučujeme revidovat také minimálně jednou ročně. Úpravu předpisů udělejte i při každé zásadní novince ve vašem byznysu. Zavedení nového produktu, změna technologie nebo nová skupina klientů okamžitě mění vaše rizika. FAÚ trestá případy, kdy AML dokumenty leží v šuplíku a neodpovídají firemní realitě.
Jakou roli hraje pověřená osoba?
Pověřená osoba drží celkovou odpovědnost za fungování AML systému a musí být člen statutárního orgánu. Jde o klíčovou figuru, která se nesmí ohlížet na obchodní zájmy společnosti. Musí mít pravomoc zablokovat rizikové klienty a vymáhat dodržování pravidel. Pokud má vaše firma více poboček, tato osoba stále odpovídá za plnění AML povinností napříč celou organizací. (Nezaměňujte ji s kontaktní osobou, která plní pouze roli spojky pro komunikaci s FAÚ).
Jsme připraveni provést vás celým procesem a začít pro vás pracovat.
Další články v kategorii
