Nový evropský Orgán pro boj proti praní špinavých peněz a financování terorismu – AMLA, začal testovat jeden z klíčových nástrojů budoucího dohledu – rozsáhlý sběr dat od úvěrových a finančních institucí. Do pilotního cvičení byly vybrány subjekty napříč Evropskou unií, které nyní připravují podklady o své klientele, produktech i interních kontrolních mechanismech. Smyslem testu je ověřit dostupnost dat v praxi a otestovat připravovaný reportingový rámec.
Tento test vychází z evropské legislativy v oblasti AML/CFT, zejména z nařízení AMLAR a směrnice AMLD. Ty společně vytvářejí nový systém evropského dohledu nad prevencí praní špinavých peněz. Jeho centrem bude právě AMLA, která bude nejen koordinovat národní dohledové orgány, ale u vybraných rizikových finančních institucí bude vykonávat i přímý dohled.
Současný sběr dat má pomoci nastavit metodiky, podle nichž bude AMLA vyhodnocovat riziko ML/TF úvěrových a finančních institucí. Tyto metodiky následně poslouží k výběru institucí, které budou spadat pod přímý dohled AMLA.
Samotné testování není zaměřeno na hodnocení konkrétních subjektů. Jeho cílem je kromě kalibrace metodik také ověření kvality dostupných dat a identifikaci případných interpretačních nebo technických problémů. Součinnost a informace poskytnuté v rámci testování budou předmětem výhradně tohoto testování a nebudou předmětem další dohledové činnosti.
Pro české instituce není podobný reporting novinkou. Již dnes povinné osoby posílají České národní bance pravidelný AML reporting prostřednictvím systému SDAT, známý jako report AMLIFE. Přestože oba reporty sledují podobný cíl – získat přehled o AML rizicích – jejich rozsah se liší.
Testovaný report pro AMLA je výrazně detailnější. Instituce mají reportovat například strukturu klientů, včetně politicky exponovaných osob nebo klientů s komplexní vlastnickou strukturou, přeshraniční aktivity, informace o produktech a službách i parametry interních kontrolních mechanismů.
Rozdíl je také v úrovni reportování. Zatímco report AMLIFE pracuje převážně s daty za celou instituci, nový evropský reporting má být podáván na úrovni jednotlivých provozoven. Cílem je získat přesnější obraz o geografickém rozložení AML rizik a zabránit dvojímu započítání dat při agregaci na úrovni EU.
Testovací reporting pracuje s referenčními daty za rok 2025. Výkazy mají být v rámci testovací fáze odevzdány do 15. dubna 2026. Účast na testování je pro oslovené subjekty povinná.
V dlouhodobém hledisku bude hrát AMLA stále významnější roli. Vedle přímého dohledu nad vybranými institucemi bude nastavovat metodiky a standardy, které budou následně aplikovat národní dohledové orgány. Zahájení prvního procesu výběru institucí pro přímý dohled AMLA proběhne nejpozději 1. července 2027, samotný evropský dohled by měl naplno fungovat od roku 2028.
V případě potřeby nás neváhejte kontaktovat. Rádi vám poskytneme konzultace v oblasti AML/CFT.
Jsme připraveni provést vás celým procesem a začít pro vás pracovat.
Další články v kategorii
Ing. Veronika Zahutová
Veronika získala po studiích na Ekonomicko-správní fakultě Masarykovy univerzity v Brně praxi u jednoho z předních českých obchodníků s cennými papíry na pozici pracovníka risk managementu. V naší advokátní kanceláři se od roku 2016 věnuje zejména problematice compliance, internímu auditu finančních institucí, řízení rizik a obchodních plánů pro licenční řízení u ČNB.
