Masivní finanční toky, globální přestupy, neprůhledné vlastnické struktury a sponzorské či investiční dohody činí z fotbalu sektor se zvýšeným rizikem praní peněz. Nařízení AMLR proto zařazuje profesionální fotbalové kluby a fotbalové agenty mezi povinné osoby a návrh zákona o ekonomické ochraně státu (ZEOS) k tomu doplňuje pravidla pro registraci a dohled.
Kluby i agenti tak budou muset zavést standardní compliance mechanismy, prověřovat své obchodní partnery a podřídit se dohledu Finančního analytického úřadu (FAÚ).
Koho se nová regulace týká?
- Fotbalových agentů, tj. fyzických nebo právnických osob, které za úplatu zastupují hráče nebo kluby při jednání o hráčské smlouvě nebo přestupu.
- Vybraných profesionálních fotbalových klubů, tj. klubů hrajících nejvyšší národní ligu. Klub se povinnou osobou nestane, pokud orgánu dozoru (FAÚ) prokáže, že jeho roční čistý obrat byl v každém z posledních dvou kalendářních let nižší než 5 000 000 EUR.
Které transakce podléhají AML kontrole?
Na rozdíl od finančních institucí podléhají kluby AML povinnostem jen u vybraných rizikových transakcí (čl. 3 bodu 3 písm. o) AMLR), a to u transakcí:
- s investory (vstup nových společníků nebo akcionářů),
- se sponzory a inzerenty,
- s fotbalovými agenty nebo jinými zprostředkovateli,
- za účelem přestupu hráče (přestupové částky, hostování, kompenzace).
U těchto obchodů musí klub provést hloubkovou kontrolu klienta, zjistit skutečného majitele protistrany, ověřit původ prostředků a prověřit, zda nejde o politicky exponovanou osobu (PEP) nebo osobu na sankčním seznamu.
Bezúhonnost a zápis do CRPO
Skuteční majitelé a členové vrcholného vedení klubů i fotbaloví agenti musejí splňovat podmínku trestní bezúhonnosti (§ 19 ZEOS). Před zahájením činnosti je nutné požádat o zápis do Centrálního rejstříku povinných osob (CRPO). Výkon činnosti bez zápisu je přestupkem neoprávněného podnikání s pokutou až 5 000 000 Kč.
Odkdy pravidla platí?
Pro fotbalový sektor je účinnost odložena. Ustanovení o fotbalových klubech a agentech nabudou účinnosti až 10. července 2029. Pokud klub v průběhu sezóny přestane podmínky splňovat, vymaže jej FAÚ z CRPO až po skončení probíhajícího ročníku nejvyšší ligy, aby nebyla narušena regulérnost soutěže.
Modelový příklad přestupu financovaného sponzorem z offshore jurisdikce
Prvoligový klub s ročním obratem 200 milionů Kč, tedy nad hranicí 5 milionů EUR, chce přivést hráče z Jižní Ameriky za 2 miliony EUR. Přestup má být uhrazen z vkladu nového sponzora z offshore jurisdikce a zprostředkovává jej fotbalový agent.
Klub musí před podpisem smluv provést hloubkovou kontrolu sponzora včetně zjištění jeho skutečných majitelů a původu prostředků a prověřit také agenta i prodávající klub. Pokud se objeví neobvyklé okolnosti, například nejasný původ peněz sponzora, musí obchod pozastavit a podat FAÚ oznámení podezřelého obchodu.
Co si z nové úpravy odnést?
Kluby nejvyšší ligy by měly do roku 2029 ověřit své obraty za poslední dva roky, připravit vnitřní předpisy pro prověřování sponzorů, investorů, agentů a přestupů a zajistit doklady o bezúhonnosti vedení a skutečných majitelů.
Jsme připraveni provést vás celým procesem a začít pro vás pracovat.
Další články v kategorii
