EU v rámci nového nařízení AMLR výrazně zpřísňuje nároky na vnitřní kulturu dodržování předpisů. Významnou změnou je důraz na prevenci a řízení střetu zájmů u pracovníků. Pokud ve vaší společnosti provádí hloubkovou kontrolu klientů nebo vyhodnocování transakcí zaměstnanci, zástupci či distributoři pověření plněním těchto úkolů, měli byste okamžitě zbystřit. Nová pravidla totiž odřezávají osobní či profesní vazby, které by mohly ohrozit objektivitu AML procesů.
Je nový vnitřní předpis opravdu nutný?
Ano, Nařízení AMLR v čl. 13 odst. 3 výslovně ukládá všem povinným osobám povinnost mít zavedeny písemné vnitřní postupy pro předcházení střetům zájmů a pro jejich řízení. Tyto postupy se musí stát přímou součástí vašeho schváleného vnitřního předpisu.
Výjimku mají podle čl. 13 odst. 4 AMLR pouze ty povinné osoby, které jsou fyzickou nebo právnickou osobou, jejíž činnost vykonává pouze jedna fyzická osoba (typicky OSVČ bez zaměstnanců nebo jednočlenné s.r.o. bez dalších pracovníků).
Osobní vazby pod drobnohledem: Co přesně se mění?
Nová unijní úprava se zaměřuje na všechny zaměstnance, zástupce či distributory, kteří jsou pověřeni plněním úkolů souvisejících s dodržováním AML předpisů (např. pracovníci na přepážkách, analytici compliance či obchodní zástupci provádějící identifikaci).
V rámci vnitřních procesů musíte nově implementovat tyto tři klíčové mechanismy:
- Oznamovací povinnost zaměstnanců, zástupců a distributorů, kdy každý z nich pověřený úkoly souvisejícími se zajištěním souladu je povinen informovat pracovníka pro dodržování předpisů (compliance officera) o jakémkoli blízkém soukromém (včetně rodinného či přátelského) nebo profesním vztahu navázaném (či existujícím) s klientem či potenciálním klientem firmy
- Jakmile takový vztah (rodinná vazba, blízké přátelství, dřívější společné podnikání či profesní vazba) existuje, dotčenému pracovníkovi je znemožněno ve vztahu k těmto klientům provádět jakékoli úkoly související s dodržováním AML povinností.
- Vnitřní předpisy musí jasně stanovit, jak se v takovém případě agenda hloubkové kontroly a monitoringu transakcí daného klienta bezpečně předá jinému, nezávislému pracovníkovi.
Proč unijní regulátor takto přitvrzuje?
Důvod je zcela pragmatický a unijní zákonodárce jej otevřeně popisuje v bodě 41 odůvodnění nařízení AMLR, tedy že blízké soukromé a profesionální vztahy mohou být zneužívány k legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
Pokud zaměstnanec provádí AML prověření (např. zjišťování původu peněz) u svého rodinného příslušníka, blízkého přítele nebo významného profesního partnera, dochází k extrémnímu riziku ztráty objektivity. Zaměstnanec může snadno přehlédnout varovné signály nebo vědomě tolerovat chybějící dokumenty. Zároveň může čelit osobnímu či obchodnímu nátlaku klienta, kterému v rámci běžného pracovního zařazení nedokáže čelit.
Jsme připraveni provést vás celým procesem a začít pro vás pracovat.
Další články v kategorii
