Jednou z nejméně nápadných, ale prakticky zásadních novinek je zařazení nefinančních holdingových společností se smíšenou činností mezi přímé povinné osoby podle čl. 3 bodu 3 písm. m) AMLR. Některé podnikatelské skupiny, které se dosud považovaly za čistě nefinanční a stály mimo jakýkoliv…
Proces prověřování klientů prochází významnou koncepční změnou. Dosavadní česká praxe postavená na AML zákoně důsledně rozlišovala dvě fáze: prvotní identifikaci klienta (§ 7 a 8) a následnou kontrolu klienta (§ 9). Od 10. července 2027 tato dvoukolejnost se sjednotí. Přímo použitelné nařízení AMLR…
Poslanecká sněmovna projednává novelu (sněmovní tisk č. 143) zákona o podnikání na kapitálovém trhu (ZPKT). Moc se ovšem neví, že součástí tohoto legislativního balíčku je i změna dvou ustanovení zákona o obchodních korporacích (ZOK), a to § 416 odst. 1 a § 417 odst. 1. Obě změny se týkají pravidel…
Identifikace a prověřování klientů bez jejich fyzické přítomnosti, tzv. dálkový onboarding, prochází v rámci unijního AML balíčku zásadní reformou. Nové AML nařízení (AMLR) a navazující návrh regulačních technických norem má sjednotit pravidla pro dálkovou identifikaci napříč celým vnitřním trhem…
Údaj zapsaný v obchodním rejstříku neslouží jen „pro orientaci“. Třetí osoby se na něj mohou při splnění zákonných podmínek spolehnout, i když neodpovídá skutečnému právnímu stavu. Nejvyšší soud to připomněl v rozsudku sp. zn. 27 Cdo 1247/2025 ze dne 9. září 2026. Zároveň zdůraznil, že samotné…
Jednou z nejvýznamnějších a nejvíce diskutovaných novinek nového unijního AML balíčku je zavedení právního rámce pro tzv. Partnerství pro sdílení informací (Information Sharing Partnerships – ISP). Až dosud narážela jakákoliv snaha finančních institucí (např. bank, platebních institucí či…
