Kdo bude nově spadat pod AML v roce 2027 a kdo bude mít naopak klid?

Aktuálně připravovaný zákon o ekonomické ochraně státu (ZEOS) spolu s evropskou AML legislativou (nové AML nařízení a směrnice) zásadně mění okruh povinných osob. Některým oborům přinese znatelné uvolnění povinností, zatímco jiné budou nově podléhat přísnější regulaci.

Evropský vs. národní metr 

Nově se bude rozlišovat mezi „evropskými“ povinnými osobami podle přímo použitelného unijního nařízení AMLR a „národními“ povinnými osobami, které definuje tuzemský § 4 ZEOS na základě směrnice AMLD6.

Klíčovým prvkem celého systému se stane Centrální rejstřík povinných osob (CRPO). Ten má přinést regulátorům přehled o tom, kdo v České republice reálně podléhá AML povinnostem.

Kdo z kola ven? Úlevy pro vybrané obory

Dobrá zpráva je, že národní hodnocení rizik a snaha o snížení administrativy vedly k vyřazení vybraných subjektů z okruhu povinných osob.

Z registru například úplně vypadávají vetešníci a zastavárníci. Důvodem je jejich nízká rizikovost a snaha státu odbřemenit je od neúměrné administrativní zátěže. Investiční zprostředkovatelé a penzijní společnosti rovněž vypadávají z národního AML dohledu, neboť nejsou součástí unijního nařízení AMLR a analýzy ukázaly, že jejich dodatečná regulace na národní úrovni již nedává smysl.

Nováčci, aneb od fotbalu po přepravu hotovosti

Naopak na seznamu přibyla celá řada nových odvětví, která dříve stála mimo hlavní zájem AML dohledu.

• Soukromé bezpečnostní služby (přepravci hotovosti) nově spadají pod AML kvůli extrémnímu riziku zneužití fyzické přepravy peněz ve fázi tzv. „layeringu“ (rozvrstvení). ZEOS pro ně ale zavádí vyvážený režim – pokud nahlásí registrační značky (SPZ) svých vozidel do CRPO, vyhnou se silničním kontrolám a dohled nad nimi proběhne až ex-post administrativně.
• Povinnými osobami se nově stávají fotbaloví agenti a vybrané kluby, což je přímý požadavek evropského nařízení (AMLR) kvůli rizikům při přestupech a sponzoringu. V ČR je sice navrhováno odložení účinnosti až od 10. července 2029, ale u fotbalových klubů dopadne tato povinnost výhradně na vybrané kluby z nejvyšší ligy s obratem nejméně 5 milionů EUR.
• Centrální banka (ČNB) nově spadá pod regulaci, protože na rozdíl od jiných centrálních bank v EU zajišťuje vedení účtů a poskytování bankovních či platebních služeb svým klientům. V tomto rozsahu proto musí plnit povinnosti jako klasická úvěrová instituce, nikoli však komerčně, neboť nevykonává podnikatelskou činnost.
• Regulace zpřesňuje, že dopadá na developery a obchodníky s nemovitostmi či s podíly v bytových družstvech. Důvodem jsou vysoké hodnoty transakcí a často obtížně měřitelné zhodnocování nemovitostí.
• Provozovatelé investiční migrace a nefinanční holdingové společnosti se smíšenou činností jsou do okruhu zařazeni na základě přímo použitelného unijního nařízení (AMLR).
  
  

Konec limitů u drahých kovů a konec volné živnosti pro TCSP

Změny zasáhnou i stávající povinné osoby, kde dochází k úpravě limitů. Pro obchodníky s drahými kovy a kameny platí úplné zrušení limitu 10 000 EUR. Podle AMLR budou nově podléhat povinnostem při jakékoli transakci. 

Zásadní zpřísnění čeká poskytovatele služeb pro společnosti a svěřenské fondy. Dosavadní volná živnost končí a mění se na přísný povolovací režim u FAÚ. Žadatel musí složit jistotu ve výši ekvivalentu 10 000 EUR a projít sítem prověření bezúhonnosti, bezdlužnosti, dobré pověsti a spolehlivosti.

Co to znamená pro praxi?

Nová pravidla přinášejí značnou revizi AML povinností za poslední dekádu. Pokud spadáte do nově regulovaných oblastí, nebo se mění pravidla pro váš stávající byznys, na přípravu nezbývá mnoho času.

Je nutné včas začít revidovat vnitřní předpisy a nastavit procesy. Pokud si nejste jistí dopady na vaši společnost, rádi vám s analýzou i nastavením compliance pomůžeme.